Les trois piliers, sans le jargon.

On les appelle les « trois piliers » comme si c'était une évidence. Pour la plupart des gens, c'est trois cases à cocher sur un formulaire. Voici ce qu'ils signifient vraiment, et pourquoi la distinction compte.

L'AVS : ce que la société garantit

L'AVS (Assurance Vieillesse et Survivants) est une assurance collective. Tout le monde cotise, tout le monde reçoit, en proportion des années de cotisation et du revenu moyen. La rente maximale en 2026 est de 2 520 CHF/mois pour une personne seule.

Ce que beaucoup ignorent : les années sans revenu (études, parentalité, soins à un proche) créent des lacunes. Chaque année manquante réduit la rente de 1/44e. Vérifier son relevé AVS tôt permet parfois de combler des lacunes avant qu'il soit trop tard.

La LPP : ce que le travail constitue

La LPP (Loi sur la Prévoyance Professionnelle) est liée à l'emploi. L'employeur et l'employé cotisent ensemble ; le capital s'accumule dans une caisse de pension. À la retraite, on choisit entre une rente viagère ou un retrait en capital (ou un mix).

Le détail qui change tout : chaque caisse a ses propres règles. Taux de conversion, plan de prestations, possibilité de rachat, ça varie énormément. Deux personnes avec le même salaire et la même ancienneté peuvent avoir des situations LPP très différentes selon leur employeur.

Le 3a : ce qu'on choisit de construire

Le 3e pilier est volontaire. Le 3a (lié) offre une déduction fiscale en contrepartie d'un blocage jusqu'à la retraite (sauf cas exceptionnels : achat immobilier, départ à l'étranger, invalidité). En 2026, le montant déductible est de 7 258 CHF pour les salariés.

Ce qu'on rate souvent : le 3a peut être investi en fonds (pas seulement sur un compte bancaire à rendement nul). Sur 20 ans, la différence de rendement entre un compte bancaire et un fonds indiciel peut représenter plus que les déductions fiscales elles-mêmes.

L'erreur classique

Traiter les trois piliers comme trois cases indépendantes. Ils forment un système : l'AVS pose le plancher, la LPP construit la base, le 3a optimise les marges. Décider du 3a sans connaître sa projection LPP, c'est optimiser un détail sans voir le tableau.

Silvia recommande : Demandez votre relevé de compte AVS individuel (sur ahv-iv.ch) et le dernier certificat LPP de votre caisse. Ces deux documents suffisent pour avoir une image honnête de là où vous en êtes.